Prévisionnels de trésorerie : fiabilisation

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Contexte

PME agro-alimentaire, un fournisseur de la grande distribution, sous marque propre et distributeur, connait une situation financière difficile : après une phase de croissance, où les partenaires bancaires finançaient la croissance du BFR, la baisse d’activité prévisible, suite au déréférencement d’une des grandes centrales, entraîne des tensions de trésorerie et de gestion du court terme bancaire.

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Enjeux

• Nécessité, pour le dirigeant, d’avoir rapidement à disposition un prévisionnel de trésorerie fiabilisé

• Moyens d’engager les discussions avec son pool bancaire en affirmant sa visibilité et sa maîtrise de l’évolution du cash

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Bilan

Mise en place, en moins de 3 semaines, et ce malgré l’absence de formalisation existante d’un budget d’activité sur l’exercice, d’un prévisionnel de trésorerie mensualisé permettant :

• la prise en compte automatisée des commandes acquises ou contractualisées, issues de la gestion commerciale,

• la prolongation de la tendance d’activité sur les mois à venir,

• la déclinaison du P&L, en fonction de l’évolution des marges constatées et des charges historiques,

• la production, en fonction d’hypothèses de règlements et d’investissements ajustables, d’un prévisionnel de trésorerie fiabilisé, permettant la prise en compte de simulation de niveaux d’activités sur la fin de l’exercice.

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